121059 Россия, г. Москва, ул. Брянская д. 5 Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием

Эмитент не размещал облигации с ипотечным покрытием, обязательства по которым еще не исполнены

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

В связи с отсутствием в обращении именных ценных бумаг эмитента, ведение реестра не осуществляется

В обращении находятся документарные ценные бумаги эмитента с обязательным централизованным хранением

Депозитарии

Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий»

Сокращенное фирменное наименование: НКО ЗАО НРД

Место нахождения: 125009, Москва, Средний Кисловский переулок, дом 1/13, строение 8

ИНН: 7702165310

ОГРН: 1027739132563

Данные о лицензии на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг

Номер: 177-12042-000100

Дата выдачи: 19.02.2009

Дата окончания действия:

Бессрочная

Наименование органа, выдавшего лицензию: ФСФР России

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

Названия и реквизиты законодательных актов Российской Федерации, действующих на дату окончания последнего отчетного квартала, которые регулируют вопросы импорта и экспорта капитала и могут повлиять на выплату процентов и других платежей, причитающихся нерезидентам - владельцам ценных бумаг Эмитента:

1. Федеральный Закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле";
2. Налоговый кодекс Российской Федерации, ч.1, № 146-ФЗ от 31.07.1998;
3. Налоговый кодекс Российской Федерации, ч.2, № 117-ФЗ от 05.08.2000;
4. Федеральный Закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;
5. Федеральный Закон от 09.07.1999 N 160-ФЗ "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации";
6. Федеральный Закон от 25.02.1999 N 39-ФЗ "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений";
7. Федеральный Закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)";
8. Федеральный Закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
9. Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения.
Указанные законодательные акты применяются в последних действующих редакциях.


8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента

Порядок налогообложения доходов по размещенным и размещаемым ценным бумагам Эмитента, включая ставки соответствующих налогов для разных категорий владельцев ценных бумаг (физические лица, юридические лица, резиденты, нерезиденты), порядок и сроки их уплаты:
В соответствии с пунктом 1 статьи 43 Налогового кодекса РФ (далее по тексту – «НК РФ») дивидендом признается любой доход, полученный акционером (участником) от организации при распределении прибыли, остающейся после налогообложения (в том числе в виде процентов по привилегированным акциям), по принадлежащим акционеру (участнику) акциям (долям) пропорционально долям акционеров (участников) в уставном (складочном) капитале этой организации.
На основании положений статьи 816 Гражданского кодекса РФ выпуск и продажа облигаций является одним из способов заключения договора займа, а договор займа, в свою очередь, согласно положениям статьи 269 НК РФ относится к долговым обязательствам. Согласно пункту 3 статьи 43 НК РФ процентами признается любой заранее заявленный (установленный) доход, в том числе в виде дисконта, полученный по долговому обязательству любого вида (независимо от способа его оформления). При этом процентами признаются, в частности, доходы, полученные по денежным вкладам и долговым обязательствам. Поэтому для целей налогообложения купонный доход по облигациям признается процентами.
1. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА – РЕЗИДЕНТА РФ, ПОЛУЧАЮЩЕГО ДОХОД ОТ ОБЛИГАЦИИ И ДИВИДЕНДЫ ОТ ЭМИТЕНТА
Статья 207 НК РФ устанавливает, что налоговыми резидентами Российской Федерации признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы Российской Федерации для краткосрочного (менее 6 месяцев) лечения или обучения.
В соответствии с пунктом 1 статьи 208 НК РФ дивиденды и проценты, полученные от российской организации, относятся к доходам, полученным физическими лицами от источников в Российской Федерации, и подлежат обложению налогом на доходы физических лиц (далее по тексту – «НДФЛ»).
Согласно пункту 1 статьи 226 НК РФ российские организации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, в том числе и купонный доход, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить в бюджет сумму налога на доходы физических лиц.
Исчисленная сумма налога удерживается налоговым агентом непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.
Налоговая ставка при выплате купонного дохода определяется в размере 13 процентов (пункт 1 статьи 224 НК РФ).
Статьей 214 НК РФ определено, что если источником дохода налогоплательщика, полученного в виде дивидендов, является российская организация, указанная организация признается налоговым агентом и определяет сумму налога по каждому налогоплательщику в порядке, предусмотренном статьей 275 НК РФ. Согласно п.4 ст. 224 НК РФ налоговая ставка в отношении доходов от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов, устанавливается в размере 9 процентов.
2. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА – НЕРЕЗИДЕНТА РФ, ПОЛУЧАЮЩЕГО ДОХОД ОТ ОБЛИГАЦИЙ И ДИВИДЕНДЫ ОТ ЭМИТЕНТА
Налогоплательщиками налога на доходы физических лиц, согласно статьи 207 НК РФ, признаются физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации. В соответствии с пунктом 1 статьи 208 НК РФ дивиденды и проценты, полученные от российской организации, относятся к доходам, полученным физическими лицами от источников в Российской Федерации. Такие доходы являются объектом налогообложения по НДФЛ как для резидентов, так и для нерезидентов РФ (статья 209 НК РФ). Таким образом, дивиденды и купонный доход держателя облигации – физического лица – нерезидента РФ являются его доходом и подлежат обложению НДФЛ.
Руководствуясь положениями пункта 1 статьи 226 НК РФ, и выступая налоговым агентом в отношениях с физическим лицом - нерезидентом РФ, российская организация, от которой или в результате отношений с которой такой нерезидент получил доходы, обязано исчислить, удержать у физического лица – нерезидента РФ и уплатить в бюджет сумму НДФЛ. Такая сумма НДФЛ удерживается налоговым агентом непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.
Налоговая ставка установлены положениями пункта 3 статьи 224 НК РФ в размере 30 процентов в отношении доходов в виде процентов (купонного дохода) и 15 процентов в отношении доходов в виде дивидендов.
Следует учитывать, что если физическое лицо - получатель дивидендов, купонного дохода является резидентом государства, с которым у Российской Федерации имеется действующее соглашение об избежание двойного налогообложения, то применяется порядок налогообложения дивидендов и процентов, установленный таким соглашением (статья 7 НК РФ).
3. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ – НЕРЕЗИДЕНТА, ПОЛУЧАЮЩЕГО КУПОННЫЙ ДОХОД ОТ ОБЛИГАЦИЙ ИЛИ ДИВИДЕНДЫ ОТ ЭМИТЕНТА
В соответствии со статей 246 главы 25 НК РФ плательщиками налога на прибыль признаются иностранные организации, получающие доходы от источников в Российской Федерации. Налогообложение нерезидента РФ является различным в зависимости от того, осуществляет он деятельность на территории РФ через постоянное представительство или нет, а именно:
3.1. Нерезидент осуществляет деятельность на территории РФ через постоянное представительство.
А) налогообложение дивидендов:
Если нерезидент, осуществляет деятельность через постоянное представительство, то налогообложение дивидендов осуществляется в соответствии со статьей 307 НК РФ. Согласно пункту 6 статьи 307 НК РФ прибыль и доходы постоянного представительства иностранного юридического лица облагаются по ставке 20 процентов, установленной пунктом 1 статьи 284 НК РФ, кроме дивидендов, доходов от распределения прибыли и по доходам, полученным по государственным и муниципальным эмиссионным ценным бумагам, условиями выпуска и обращения которых предусмотрено получение доходов в виде процентов. Такие доходы, относящиеся к постоянному представительству, облагаются налогом отдельно от других доходов по ставкам равным 15 процентам, установленным подпунктом 2 пункта 3 и пунктом 4 статьи 284 НК РФ.
Обязанность по исчислению и удержанию налога с дивидендов возлагается на налогового агента. Исчисленная в порядке, определенном статьей 275 НК РФ, сумма налога удерживается налоговым агентом непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.
Б) налогообложение купонного дохода:
Статья 307 НК РФ устанавливает порядок налогообложения купонного дохода. В пункте 2 статьи 307 НК РФ налоговая база определяется как денежное выражение объекта налогообложения, установленного пунктом 1 статьи 307 НК РФ.
Согласно положениям статьи 307 НК РФ иностранная организация, осуществляющая свою деятельность через постоянное представительство на территории РФ, должна будет самостоятельно уплачивать налог на прибыль организаций.
Налоговая ставка устанавливается в размере 20 процентов (п.1 ст.284, п.6 ст.307 НК РФ). Исключения по налоговой ставке по данному виду дохода не предусмотрено.
Уплата налога и авансовых платежей производится такой иностранной организацией в порядке и сроки, предусмотренные статьями 286 и 287 НК РФ.
Согласно подпункту 1 пункта 2 статьи 310 НК РФ для случаев, когда налоговый агент уведомлен получателем дохода о том, что выплачиваемый доход относится к постоянному представительству получателя дохода в Российской Федерации, и в распоряжении налогового агента находится нотариально заверенная копия свидетельства о постановке получателя дохода на учет в налоговых органах, оформленная не ранее чем в предшествующем налоговом периоде, исчисление и удержание суммы налога с доходов, выплачиваемых иностранным организациям (кроме доходов в виде дивидендов), налоговым агентом не производятся.
В случае если международным договором Российской Федерации, содержащим положения, касающиеся налогообложения и сборов, установлены иные правила и нормы, чем предусмотренные НК РФ, то применяются правила и нормы международных договоров Российской Федерации (статья 7 НК РФ).
3.2. Нерезидент не осуществляет деятельность на территории РФ через постоянное представительство
А) налогообложение купонного дохода:
Статьей 309 НК РФ определены виды доходов, полученных иностранной организацией, не связанных с ее предпринимательской деятельностью в Российской Федерации через постоянное представительство, относящихся к доходам от источников в Российской Федерации и подлежащих обложению налогом, удерживаемым у источника выплаты доходов. К таким доходам согласно подпункту 3 пункта 1 статьи 309 НК РФ, в частности, относится процентный доход от долговых обязательств любого вида, включая облигации с правом на участие в прибылях, и конвертируемые облигации, в том числе:
? доходы, полученные по государственным и муниципальным эмиссионным ценным бумагам, условиями выпуска и обращения которых предусмотрено получение доходов в виде процентов;
? доходы по иным долговым обязательствам российских организаций, не указанные ранее в предыдущем абзаце.
В соответствии со статьями 310 и 284 НК РФ процентный доход по долговым обязательствам любого вида, за исключением доходов по государственным и муниципальным ценным бумагам, облагается налогом по ставке 20 процентов.

Б) налогообложение дивидендов:
В соответствии с пунктом 1 статьи 309 НК РФ дивиденды, выплачиваемые иностранной организации - акционеру (участнику) российских организаций, если они не связаны с ее предпринимательской деятельностью в Российской Федерации, относятся к доходам от источников в Российской Федерации и подлежат налогообложению налогом, удерживаемым у источника выплаты этого дохода. Подпункт 2 пункта 3 статьи 284 НК РФ устанавливает, что к налоговой базе, определяемой по доходам, полученным в виде дивидендов, применяются следующая ставка: 15 процентов.
Согласно пункту 1 статьи 310 НК РФ налог с доходов, полученных иностранной организацией от источников в Российской Федерации, исчисляется и удерживается российской организацией или иностранной организацией, осуществляющей деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, выплачивающими доход иностранной организации при каждой выплате доходов, указанных в пункте 1 статьи 309 НК РФ за исключением случаев, предусмотренных пунктом 2 статьи 310 НК РФ, в валюте выплаты дохода.
Если иностранная организация - получатель дивидендов, купонного дохода является резидентом государства, с которым у Российской Федерации имеется действующее соглашение об избежание двойного налогообложения, то применяется порядок налогообложения дивидендов / купонного дохода, установленный таким соглашением.
Такие соглашения могут предусматривать, что доходы от долевого участия в капитале организации /доходы в виде купонного дохода облагаются в стране получателя доходов. В некоторых договорах и соглашениях предусмотрено, что дивиденды/купонный доход облагаются налогом в РФ, но в размерах, оговоренных в соглашении.
Согласно статье 312 НК РФ чтобы воспользоваться данным правом, получатель дивидендов/купонного дохода - организация должна представить российской организации надлежащим образом заверенное подтверждение, что она имеет постоянное местонахождение в соответствующем государстве.
4. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ РОССИЙСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ПОЛУЧАЮЩЕЙ КУПОННЫЙ ДОХОД ОТ ОБЛИГАЦИЙ ИЛИ ДИВИДЕНДЫ ОТ ЭМИТЕНТА
К налоговой базе, определяемой по доходам, полученным в виде дивидендов от российской организации, применяются ставка 9 процентов (или 0 процентов при соблюдении условий, установленных подпунктом 1 пункта 3 статьи 284 НК РФ). Исчисление налога с дивидендов производится в порядке, предусмотренном статьей 275 НК РФ. Налог удерживается эмитентом при выплате дивидендов в пользу российской организации.
При выплате процентов по облигациям, организация, получившая проценты, включает их в состав внереализационных доходов (пунктом 6 статьи 250 НК РФ) и учитывает их при налогообложении в общем порядке. При этом уплата налога и авансовых платежей производится организацией в порядке и сроки, предусмотренные статьями 286 и 287 НК РФ.



8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента

8.9.2. Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, выплачивался доход

Вид ценной бумаги: облигации

Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя

Серия: ЛСМ-01

облигации без возможности досрочного погашения, со сроком погашения в 1092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения, с обязательным централизованным хранением

Государственный регистрационный номер выпуска: 4-01-36074-R

Дата государственной регистрации выпуска: 30.12.2004

Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России

Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 08.09.2005

Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России

Количество облигаций выпуска: 1 000 000

Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000

Объем выпуска по номинальной стоимости: 1 000 000 000

Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: процент (купон)

Первый купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 62,33 (Шестьдесят два) руб. 33 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 62 330 000 (Шестьдесят два миллиона триста тридцать тысяч) руб.

Второй купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 62,33 (Шестьдесят) руб. 33 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 62 330 000 (Шестьдесят два миллиона триста тридцать тысяч) руб.

Третий купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 57,34 (Пятьдесят семь) руб. 34 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 57 340 000 (Пятьдесят семь миллионов триста сорок тысяч) руб.

Четвертый купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 57,34 (Пятьдесят семь) руб. 34 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 53 182 276,60 (Пятьдесят три миллиона сто восемьдесят две тысячи двести семьдесят шесть) руб. 60 коп.

Пятый купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 52,36 (Пятьдесят два) руб. 36 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 48 563 376,40 (Сорок восемь миллионов пятьсот шестьдесят три тысячи триста семьдесят шесть) руб. 40 коп.

Шестой купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию:
52,36 (Пятьдесят два) руб. 36 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 48 563 376,40 (Сорок восемь миллионов пятьсот шестьдесят три тысячи триста семьдесят шесть) руб. 40 коп.

Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска:
Первый купон: 21.02.2006
Второй купон: 22.08.2006
Третий купон: 20.02.2007
Четвертый купон: 21.08.2007
Пятый купон: 19.02.2008
Шестой купон: 19.08.2008

Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: денежные средства в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Отчетный период (год, квартал), за который выплачивались (выплачиваются) доходы по облигациям выпуска:
Первый купон: с 23.08.2005 по 21.02.2006
Второй купон: с 21.02.2006 по 22.08.2006
Третий купон: с 22.08.2006 по 20.02.2007
Четвертый купон: с 20.02.2007 по 21.08.2007
Пятый купон: с 21.08.2007 по 19.02.2008
Шестой купон: с 19.02.2008 по 19.08.2008

Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска по каждому отчетному периоду, за который такой доход выплачивался:
Первый купон: 62 330 000 (Шестьдесят два миллиона триста тридцать тысяч) руб.
Второй купон: 62 330 000 (Шестьдесят два миллиона триста тридцать тысяч) руб.
Третий купон: 57 340 000 (Пятьдесят семь миллионов триста сорок тысяч) руб.
Четвертый купон: 53 182 276,60 (Пятьдесят три миллиона сто восемьдесят две тысячи двести семьдесят шесть) руб. 60 коп.
Пятый купон: 48 563 376,40 (Сорок восемь миллионов пятьсот шестьдесят три тысячи триста семьдесят шесть) руб. 40 коп.
Шестой купон: 48 563 376,40 (Сорок восемь миллионов пятьсот шестьдесят три тысячи триста семьдесят шесть) руб. 40 коп.


Причины невыплаты доходов в случае, если подлежавшие выплате доходы по облигациям выпуска не выплачены или выплачены Эмитентом не в полном объеме: обязательство по первому – шестому купонам исполнено в полном объеме.

Иные сведения о доходах по облигациям выпуска:
Облигации серии ЛСМ-01 приобретены Эмитентом в количестве 72 510 (Семьдесят две тысячи пятьсот десять) штук на общую сумму 72 510 000,00 (Семьдесят два миллиона пятьсот десять тысяч) рублей 22.08.2006 г. по соглашению с владельцами Облигаций. Облигации были предъявлены Эмитенту к приобретению в соответствии с Офертой от 16.08.2005.

Облигационный заем полностью погашен 19.08.2008



Вид ценной бумаги: облигации

Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя

Серия: 02

облигации неконвертируемые, процентные на предъявителя с обязательным централизованным хранением со сроком погашения в 1092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения облигаций выпуска

Государственный регистрационный номер выпуска: 4-02-36074-R

Дата государственной регистрации выпуска: 03.08.2006

Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России

Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 26.10.2006

Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России

Количество облигаций выпуска: 3 000 000

Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000

Объем выпуска по номинальной стоимости: 3 000 000 000

Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: процент (купон)

Первый купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 54,80 (Пятьдесят четыре) руб. 80 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 164 400 000 (Сто шестьдесят четыре миллиона четыреста тысяч) руб.

Второй купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 54,80 (Пятьдесят четыре) руб. 80 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 164 400 000 (Сто шестьдесят четыре миллиона четыреста тысяч) руб.

Третий купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 54,80 (Пятьдесят четыре) руб. 80 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 164 400 000 (Сто шестьдесят четыре миллиона четыреста тысяч) руб.

Четвертый купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 54,80 (Пятьдесят четыре) руб. 80 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 164 400 000 (Сто шестьдесят четыре миллиона четыреста тысяч) руб.

Пятый купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 54,80 (Пятьдесят четыре) руб. 80 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 164 400 000 (Сто шестьдесят четыре миллиона четыреста тысяч) руб.

Шестой купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 54,80 (Пятьдесят четыре) руб. 80 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 69 912 744 (Шестьдесят девять миллионов девятьсот двенадцать тысяч семьсот сорок четыре) руб..

Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска:
Первый купон: 22.03.2007
Второй купон: 20.09.2007
Третий купон: 20.03.2008
Четвертый купон: 18.09.2008
Пятый купон: 19.03.2009
Шестой купон: 17.09.2009

Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: денежные средства в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Отчетный период (год, квартал), за который выплачивались (выплачиваются) доходы по облигациям выпуска:
Первый купон: с 21.09.2006 по 22.03.2007
Второй купон: с 22.03.2007 по 20.09.2007
Третий купон: с 20.09.2007 по 20.03.2008
Четвертый купон: с 20.03.2008 по 18.09.2008
Пятый купон: с 18.09.2008 по 19.03.2009
Шестой купон: с 19.03.2009 по 17.09.2009
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска по каждому отчетному периоду, за который такой доход выплачивался:
Первый купон: 164 400 000 (Сто шестьдесят четыре миллиона четыреста тысяч) руб.
Второй купон: 164 400 000 (Сто шестьдесят четыре миллиона четыреста тысяч) руб.
Третий купон: 164 400 000 (Сто шестьдесят четыре миллиона четыреста тысяч) руб.
Четвертый купон: 164 400 000 (Сто шестьдесят четыре миллиона четыреста тысяч) руб.
Пятый купон: 164 400 000 (Сто шестьдесят четыре миллиона четыреста тысяч) руб.
Шестой купон: 69 912 744 (Шестьдесят девять миллионов девятьсот двенадцать тысяч семьсот сорок четыре) руб.

Причины невыплаты доходов в случае, если подлежавшие выплате доходы по облигациям выпуска не выплачены или выплачены Эмитентом не в полном объеме: обязательство по первому- шестому купонам исполнено в полном объеме.

Иные сведения о доходах по облигациям выпуска:
В связи с реструктуризацией части долга общий размер купонного дохода за шестой купонный период по Облигациям составляет 69 912 744,00 руб. (Шестьдесят девять миллионов девятьсот двенадцать тысяч семьсот сорок четыре рубля 00 копеек).
Обязательство Эмитентом на дату окончания отчетного квартала исполнено в полном объеме: купонный доход за шестой купонный период выплачен 24 сентября 2009 года.
За первый, второй, третий, четвертый, пятый и шестой купонные периоды выплачено 891 912 744,00 руб. (Восемьсот девяносто один миллион девятьсот двенадцать тысяч семьсот сорок четыре рубля 00 копеек).


Вид ценной бумаги: облигации

Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя

Серия: 03

облигации документарные неконвертируемые процентные на предъявителя серии 03 с обязательным централизованным хранением с возможностью досрочного погашения

Государственный регистрационный номер выпуска: 4-03-36074-R

Дата государственной регистрации выпуска: 20.08.2009

Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России

Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 08.09.2009

Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России

Количество облигаций выпуска: 1 800 000

Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000

Объем выпуска по номинальной стоимости: 1 800 000 000

Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
1.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата первого купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 68 (Шестьдесят восемь) рублей 41 коп., в том числе накопленный купонный доход 46 (Сорок шесть) руб. 41 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 123 138 000 (Сто двадцать три миллиона сто тридцать восемь тысяч) рублей, в том числе накопленный купонный доход 83 538 000 (Восемьдесят три миллиона пятьсот тридцать восемь тысяч) рублей.

2.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата второго купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 58 (Пятьдесят восемь) руб. 15 коп., в том числе накопленный купонный доход 36 (Тридцать шесть) руб. 15 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 104 670 000 (Сто четыре миллиона шестьсот семьдесят тысяч) рублей, в том числе накопленный купонный доход 65 070 000 (Шестьдесят пять миллионов семьдесят тысяч) рублей.

3.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата третьего купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 58 (Пятьдесят восемь) рублей 12 копеек, в том числе накопленный купонный доход 36 (Тридцать шесть) руб. 12 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 104 616 000 (Сто четыре миллиона шестьсот шестнадцать тысяч) рублей, в том числе накопленный купонный доход 65 016 000 (Шестьдесят пять миллионов шестнадцать тысяч) рублей.

4.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата четвертого купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 57 (Пятьдесят семь) рублей 29 копеек, в том числе накопленный купонный доход 35 (Тридцать пять) руб. 29 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 103 122 000 (Сто три миллиона сто двадцать две тысячи) рублей, в том числе накопленный купонный доход 63 522 000 (Шестьдесят три миллиона пятьсот двадцать две тысячи) рублей.

5.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата пятого купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 56 (Пятьдесят шесть) рублей 08 копеек, в том числе накопленный купонный доход 34 (Тридцать четыре) руб.08 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 100 944 000 (Сто миллионов девятьсот сорок четыре тысячи) рублей, в том числе накопленный купонный доход 61 344 000 (Шестьдесят один миллион триста сорок четыре тысячи) рублей.

6.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата шестого купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 54 (Пятьдесят четыре) рубля 90 копеек, в том числе накопленный купонный доход 32 (Тридцать два) руб.90 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 98 820 000 (Девяносто восемь миллионов восемьсот двадцать тысяч) рублей, в том числе накопленный купонный доход 59 220 000 (Пятьдесят девять миллионов двести двадцать тысяч) рублей.

7.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата седьмого купона по Облигациям и погашение Облигаций (86,8% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 889 (Восемьсот восемьдесят девять) рублей 74 копейки, в том числе накопленный купонный доход 21 (Двадцать один) рубль 74 копейки.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 1 601 532 000 (Один миллиард шестьсот один миллион пятьсот тридцать две тысячи) рублей, в том числе накопленный купонный доход 39 132 000 (Тридцать девять миллионов сто тридцать две тысячи) рублей.


Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска:
Первый купон: 17.12.2009
Второй купон: 17.03.2010
Третий купон: 17.06.2010
Четвертый купон: 17.09.2010
Пятый купон: 17.12.2010
Шестой купон: 17.03.2011
Седьмой купон: 17.05.2011

Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: в денежной форме в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Отчетный период (год, квартал), за который выплачивались (выплачиваются) доходы по облигациям выпуска:
Первый купон: с 26.08.2009 по 17.12.2009
Второй купон: с 17.12.2009 по 17.03.2010
Третий купон: с 17.03.2010 по 17.06.2010
Четвертый купон: с 17.06.2010 по 17.09.2010
Пятый купон: с 17.09.2010 по 17.12.2010
Шестой купон: с 17.12.2010 по 17.03.2011
Седьмой купон: с 17.03.2011 по 17.05.201

Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска по каждому отчетному периоду, за который такой доход выплачивался:
Первый купон: 0 (Ноль) руб.
Второй купон: 0 (Ноль) руб.
Третий купон: 0 (Ноль) руб.
Четвертый купон: 0 (Ноль) руб.
Пятый купон: 0 (Ноль) руб.
Шестой купон: 0 (Ноль) руб.
Седьмой купон: 0 (Ноль) руб.

Иные сведения о доходах по облигациям выпуска: отсутствуют.

Подлежавшие выплате доходы по облигациям данного выпуска выплачены не полностью

Причины невыплаты или неполной выплаты доходов по облигациям данного выпуска:
Обязательство не исполнено в связи с недостаточностью денежных средств на счетах Эмитента.

Вид ценной бумаги: облигации

Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя

Серия: 04

облигации документарные неконвертируемые процентные на предъявителя серии 04 с обязательным централизованным хранением с возможностью досрочного погашения

Государственный регистрационный номер выпуска: 4-04-36074-R

Дата государственной регистрации выпуска: 20.08.2009

Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России

Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 08.09.2009

Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России

Количество облигаций выпуска: 1 800 000

Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000

Объем выпуска по номинальной стоимости: 1 800 000 000

Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
1.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата первого купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 74 (Семьдесят четыре) рубля 63 коп., в том числе накопленный купонный доход 52 (Пятьдесят два) рубля 63 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 134 334 000 (Сто тридцать четыре миллиона триста тридцать четыре тысячи) рублей, в том числе накопленный купонный доход 94 734 000 (Девяносто четыре миллиона семьсот тридцать четыре тысячи) рублей.

2.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата второго купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 63 (Шестьдесят три) рубля, в том числе накопленный купонный доход 41 (Сорок один) рубль.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 113 400 000 (Сто тринадцать миллионов четыреста тысяч) рублей, в том числе накопленный купонный доход 73 800 000 (Семьдесят три миллиона восемьсот тысяч) рублей.

3.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата третьего купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 62 (Шестьдесят два) рубля 96 копеек, в том числе накопленный купонный доход 40 (Сорок) рублей 96 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 113 328 000 (Сто тринадцать миллионов триста двадцать восемь тысяч) рублей, в том числе накопленный купонный доход 73 728 000 (Семьдесят три миллиона семьсот двадцать восемь тысяч) рублей.

4.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата четвёртого купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 62 (Шестьдесят два) рубля 02 копейки, в том числе накопленный купонный доход 40 (Сорок) руб. 02 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 111 636 000 (Сто одиннадцать миллионов шестьсот тридцать шесть тысяч) рублей, в том числе накопленный купонный доход 72 036 000 (Семьдесят два миллиона тридцать шесть тысяч) рублей.

5.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата пятого купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 60 (Шестьдесят) рублей 65 копеек, в том числе накопленный купонный доход 38, 65 (Тридцать восемь) руб.65 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 109 170 000 (Сто девять миллионов сто семьдесят тысяч) рублей, в том числе накопленный купонный доход 69 570 000 (Шестьдесят девять миллионов пятьсот семьдесят тысяч) рублей.

6.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата шестого купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 59 (Пятьдесят девять) рублей 31 коп., в том числе накопленный купонный доход 37 (Тридцать семь) руб.31 коп.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 106 758 000 (Сто шесть миллионов семьсот пятьдесят восемь тысяч) рублей, в том числе накопленный купонный доход 67 158 000 (Шестьдесят семь миллионов сто пятьдесят восемь тысяч) рублей.

7.
Вид (виды) дохода по облигациям выпуска: выплата седьмого купона по Облигациям и частичное погашение Облигаций (2,2% номинальной стоимости).
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в расчете на одну облигацию: 59 (Пятьдесят девять) рублей 19 копеек, в том числе накопленный купонный доход 37 (Тридцать семь) рублей 19 копеек.
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в совокупности по всем облигациям: 106 542 000 (Сто шесть миллионов пятьсот сорок две тысячи) рублей, в том числе накопленный купонный доход 66 942 000 (Шестьдесят шесть миллионов девятьсот сорок две тысячи) рублей.


Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска:
Первый купон: 17.12.2009
Второй купон: 17.03.2010
Третий купон: 17.06.2010
Четвертый купон: 17.09.2010
Пятый купон: 17.12.2010
Шестой купон: 17.03.2011
Седьмой купон: 17.06.2011

Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: в денежной форме в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Отчетный период (год, квартал), за который выплачивались (выплачиваются) доходы по облигациям выпуска:
Первый купон: с 26.08.2009 по 17.12.2009
Второй купон: с 17.12.2009 по 17.03.2010
Третий купон: с 17.03.2010 по 17.06.2010
Четвертый купон: с 17.06.2010 по 17.09.2010
Пятый купон: с 17.09.2010 по 17.12.2010
Шестой купон: с 17.12.2010 по 17.03.2011
Седьмой купон: с 17.03.2011 по 17.06.2011

Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска по каждому отчетному периоду, за который такой доход выплачивался:
Первый купон: 0 (Ноль) руб.
Второй купон: 0 (Ноль) руб.
Третий купон: 0 (Ноль) руб.
Четвертый купон: 0 (Ноль) руб.
Пятый купон: 0 (Ноль) руб.
Шестой купон: 0 (Ноль) руб.
Седьмой купон: 0 (Ноль) руб.

Иные сведения о доходах по облигациям выпуска: отсутствуют.

Подлежавшие выплате доходы по облигациям данного выпуска выплачены не полностью

Причины невыплаты или неполной выплаты доходов по облигациям данного выпуска:
Обязательство не исполнено в связи с недостаточностью денежных средств на счетах Эмитента.


8.10. Иные сведения

Иные сведения об Эмитенте и его ценных бумагах, предусмотренные Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" и ли иными федеральными законами: отсутствуют.
Иная информация об Эмитенте и его ценных бумагах, не указанная в предыдущих пунктах ежеквартального отчета: отсутствует.


8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками

Эмитент не является эмитентом представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками

1 По данным Федеральной службы государственной статистики, представленным на официальном сайте

2 По данным Федеральной службы государственной статистики, представленным на официальном сайте

130

  1. Ежеквартальный отчет (8)

    Содержательный отчет
    4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи Эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) Эмитента от основной деятельности 34
  2. Ежеквартальный отчет (18)

    Содержательный отчет
    4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи Эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) Эмитента от основной деятельности 43
  3. Ежеквартальный отчет (16)

    Содержательный отчет
    3.2.7. Дополнительные требования к Эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами 35
  4. Ежеквартальный отчет (19)

    Содержательный отчет
    4.4. Сведения о политике и расходах Эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 38
  5. Государственный регистрационный номер (4)

    Документ
    облигации документарные неконвертируемые процентные на предъявителя серии 03 с обязательным централизованным хранением с возможностью досрочного погашения в количестве 1 800 (Один миллион восемьсот тысяч) штук номинальной стоимостью
  6. Зарегистрировано (2)

    Документ
    облигации документарные неконвертируемые процентные на предъявителя серии 03 с обязательным централизованным хранением с возможностью досрочного погашения в количестве 1 800 (Один миллион восемьсот тысяч) штук номинальной стоимостью
  7. Ежеквартальный отчет по ценным бумагам За 4 квартал 2000 г

    Содержательный отчет
    Информация, содержащаяся в настоящем отчете, подлежит раскрытию в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации в порядке, установленном Положением Банка России «О раскрытии информации Банком России и кредитными
  8. Ежеквартальный отчет по ценным бумагам За 3 квартал 2000г

    Содержательный отчет
    Информация, содержащаяся в настоящем отчете, подлежит раскрытию в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации в порядке, установленном Положением Банка России «О раскрытии информации Банком России и кредитными

Другие похожие документы..