Методические материалы для студентов 4 курса заочного отделения юридического факультета

Планы семинарских занятий

Первое занятие

Тема. Финансовое право как отрасль российского права

  1. Предмет финансового права. Финансовое право в системе российского права.

  2. Метод финансового права.

  3. Источники финансового права. Роль актов Конституционного Суда в формировании финансового законодательства.

  4. Субъекты финансового права: понятие, виды, основы правового статуса.

Второе занятие

Тема. Налоговое право

    1. Понятие и признаки налога. Отличие налога от других обязательных платежей.

    2. Система налогов и сборов. Соотношение понятий «система налогов» и «налоговая система». Принципы налоговой системы.

    3. Налоговое право: понятие, предмет, субъекты.

    4. Законодательство РФ о налогах и сборах. Основные начала законодательства о налогах и сборах.

    5. Элементы налогообложения.

Общий список Литературы

и нормативно-правовых актов

Учебники

  1. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: Учебное пособие. М.: Юристъ, 2007.

  2. Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право. М., 2004.

  3. Вострикова Л.Г. Валютное право: Учебное пособие для вузов. М.: ЗАО Юстицинформ, 2006.

  4. Дорофеев Б.Ю., Земцов Н.Н., Пушин. Валютное право России: Учебное пособие. М., 2000.

  5. Карасева М.В. Финансовое право. Общая часть. М., 1999.

  6. Крохина Ю. Налоговое право России. М., 2007.

  7. Кустова М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. Налоговое право России. Общая часть: Ученик / Отв. ред. Н.А. Шевелева. М., 2001.

  8. Лебедев В.А. Финансовое право. Серия: Золотые страницы финансового права России. Т. 2 / Под ред. А.Н. Козырина. М., 2000.

  9. Олейник О.М. Основы банковского права. М., 1997.

  10. Пепеляев С. Основы налогового права. М., 2004.

  11. Рукавишникова И.В. Метод финансового права / Отв. ред. Н.И. Химичева. М.: Юристъ, 2006.

  12. Тедеев А.А. Банковское право: Учебник. М.: Изд-во Эксмо, 2005.

  13. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экомолян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. М., 1999.

  14. У истоков финансового права. Серия: Золотые страницы финансового права России. Т. 1 / Под ред. проф. А.Н. Козырина. М.. 1998.

  15. Финансовое право: Учебник / Под ред. Горбуновой О.Н. М., 2009.

  16. Финансовое право: Учебник / Под ред. Карасевой М.В. М., 2007.

  17. Финансовое право: Учебник / Под ред. Грачевой Е.Ю. М., 2004.

  18. Финансовое право: Учебник / Под ред. Химичевой Н.И. М., 2008.

  19. Эриашвили Н.Д. Банковское право. М.: ЮНИТИ-Дана: Закон и право, 2007.

Нормативные правовые акты РФ

  1. Бюджетный кодекс РФ в ред. 2009 г. М., 2010.

  2. Налоговый кодекс РФ. Части 1 и 2 в ред. 2009 г. М., 2010.

  3. О счетной палате Российской Федерации: ФЗ от 11.01.1995 г. № 4-ФЗ (ред. 25.07.2006 г.) // СЗ РФ. 1995. № 3. Ст. 167.

  4. О бухгалтерском учете: ФЗ № 129-ФЗ от 21.11.1996 (ред. от 03.11.2006 г.) 127 // СЗ РФ. 1996. № 48. Ст. 5349; 1998. № 30. Ст. 3619.

  5. О банках и банковской деятельности: ФЗ от 02.12.1990 г. № 395-1 в ред. 2009 г. // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492.

  6. Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний: ФЗ от 24.07.1998 г. № 125-ФЗ (ред. от 29.12.2006 г.) // СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3803; 2001. № 1 (Ч. 1). Ст. 2; № 48. Ст. 4737; 2003. № 17. Ст. 1554; № 28. Ст. 2887; № 43. Ст. 4108; № 52. Ст. 5037; 2004. № 49. Ст. 4851; 2005. № 19. Ст. 1752.

  7. Об основах обязательного социального страхования: ФЗ от 16.07.1999 г. № 165-ФЗ // СЗ РФ. 1999. № 29. Ст. 3686.

  8. Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации: ФЗ от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ (ред. от 24.07.2009 г.) № 213-ФЗ // СЗ РФ. 2001. № 51. Ст. 4832; 2002. № 22. Ст. 2026; 2003. № 1. Ст. 2, 13; № 52 (Ч. 1). Ст. 5037; 2004. № 27. Ст. 2711; № 30. Ст. 3088; № 49. Ст. 4854, 4856.

  9. О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования: Федеральный Закон от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ (в ред. ФЗ от 25.11.2009 г. № 276-ФЗ).

  10. Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством: Федеральный Закон от 29.12.2006 г. № 255-ФЗ (в ред. ФЗ от 09.02.2009 № 13-ФЗ, от 24.07.2009 № 213-ФЗ).

  11. О Центральном Банке Российской Федерации: ФЗ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред. 2009 г.) // СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.

  12. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: ФЗ от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ (ред. 2008 г.) // СЗ РФ. 2003. № 52. Ст. 5029.

  13. Об изменениях в законодательных актах РФ в связи с принятием ФЗ об автономных учреждениях, а также в целях уточнения правоспособности государственных и муниципальных учреждений: ФЗ от 03.11.2006 г. № 175-ФЗ (ред. от 26.04.2007г. № 63-ФЗ) // СЗ РФ. 2006. № 45. Ст. 4627.

  14. О валютном регулировании и валютном контроле: ФЗ от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 30.12.2006 г.) // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.

  15. О налоговых органах Российской Федерации: Закон РФ от 21.03.1991 г. № 943-1 (ред. от 27.07.2006 г.) // Ведомости ВС РФ. 1991. № 15. Ст. 492; СЗ РФ. 2003. № 21. Ст. 1957.

  16. О порядке добровольной уплаты в Фонд социального страхования Российской Федерации отдельными категориями страхователей страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством: Пост. Правительства РФ от 05.03.2003 г. № 144 // СЗ РФ. 2003. № 10. Ст. 906

  17. Об утверждении правил регистрации страхователей в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании и формы свидетельства о регистрации страхователя в территориальном Фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании: Пост. Правительства РФ от 15.09.2005 г. № 570 // СЗ РФ. 2005. № 39. Ст. 3954.

  18. О порядке предоставления за счет средств федерального бюджета субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на проведение мероприятий по улучшению жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности: Пост. Правительства РФ от 28.05.2006 г. № 250 // СЗ РФ. 2006. № 21. Ст. 2260.

  19. Об утверждении правил предоставления молодым семьям субсидий на приобретение жилья в рамках реализации подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» Федеральной целевой программы «Жилище на 2002-2010 гг.»: Пост. Правительства РФ от 13.05.2006 г. № 285 // СЗ РФ. 2006. № 33. Ст. 3640.

  20. Правила приостановления операций по лицевым счетам главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета, открытым в органах федерального казначейства: утв. Пост. Правительства РФ от 5.06.2003 г. № 328 // СЗ РФ. 2003. № 23. Ст. 2241.

  21. Положение о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора: утв. Пост. Правительства РФ от 15.06.2004 г. № 278 // СЗ РФ. № 25. Ст. 2561.

  22. Положение о территориальных органах Росфиннадзора: утв. Приказом Минфина России от 11.07.2005 г. № 894.

  23. О порядке применения органами Федерального казначейства мер принуждения к нарушителям бюджетного законодательства РФ: Инструкция Минфина РФ от 26.04.2001 г. № 35н // БНА РФ. 2001. № 30.

  24. Порядок приостановления территориальными органами Федерального казначейства операций по счетам, открытым федеральным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях для учета операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности: утв. Приказом Министерства финансов РФ от 11.12.2006 г. № 171н // РГ. 2007, 2 февраля.

Законы и иные нормативные правовые акты Алтайского края

  1. О счетной палате Алтайского края: Закон АК от 19.11.2001 № 89-ЗС (ред. от 31.08.2005 г) // АП. 2001, 27 ноября; СЗ АК. 2001. № 67. С. 97.

  2. О транспортном налоге на территории Алтайского края: Закон АК от 10.10.2002 г. № 66-ЗС (ред. от 05.10.2006 г.) // АП. 2002, 25 октября; СЗ АК. 2002. № 78. С. 26.

  3. О налоге на имущество организаций на территории Алтайского края: Закон АК от 27.11.2003 г. № 58-ЗС (ред. от 12.10.2005 г.) // АП. 2003, 29 ноября; СЗ АК. 2003. № 91. Ч. 1. С. 85.

  4. О ставках налога на игорный бизнес на территории Алтайского края: Закон АК от 12.11.2003 № 55-ЗС (ред. от 03.11.2005 г.) // АП. 2003, 20 ноября; СЗ АК. 2003. № 91. Ч. 1 С. 77.

  5. О нормативах отчислений от федеральных и региональных налогов и сборов, налогов, предусмотренных специальными налоговыми режимами: Закон АК от 31.08.2005 г. № 62-ЗС // АП. 2005, 08 сентября; СЗ АК. 2005. № 112. Ч. 1. С. 75.

  6. О бюджетном устройстве, бюджетном процессе и финансовом контроле в Алтайском крае: Закон АК от 03.09.2007 № 75-ЗС

  7. О предоставлении государственных услуг за счет средств краевого бюджета: Закон АК от 10.04.2007 г. № 35-ЗС // АП. 2007, 25 апреля.

  8. Положение о комитете администрации АК по финансам, налоговой и кредитной политике // АП. 2005, 30 апреля.

Акты судебных органов

  1. По делу о проверке конституционности п. 4 части второй ст. 250, ст. 321.1 Налогового кодекса РФ и абзаца второго п. 3 ст. 41 Бюджетного кодекса РФ в связи с жалобами Российского химико-технологического университета им. Д.И. Менделеева и Московского авиационного института (государственного технического университета): Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 22.06.2009 № 10-П // СЗ. 2009. № 27. Ст. 3383.

  2. Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы ЗАО «Любинский молочно-консервный комбинат на нарушение конституционных прав и свобод пунктом 72 ст. 1 ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части регулирования бюджетного процесса и приведении в соответствие с бюджетным законодательством Российской Федерации отдельных законодательных актов РФ»: определение Конституционного Суда РФ от 5.03.2009 № 253-0-0 // Вестник КС РФ. 2009. № 5. С. 66-69.

  3. Налогообложение публично-правового образования: Постановление Президиума ВАС РФ № 8200/08 от 18.11.2008 // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2009. № 3. С. 218-220.

ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ К ЭКЗАМЕНУ

ПО ФИНАНСОВОМУ ПРАВУ

  1. Финансовая деятельность государства: понятие, особенности, задачи и принципы финансовой деятельности.

  2. Методы и формы осуществления финансовой деятельности государства.

  3. Система и правовое положение органов, осуществляющих финансовую деятельность в Российской Федерации.

  4. Функции федеральных органов специальной компетенции в области финансов.

  5. Особенности правового статуса Счетной палаты РФ.

  6. Контрольно-надзорные полномочия Центробанка РФ.

  7. Основы правового статуса Федерального Казначейства.

  8. Обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации. Бюджет Пенсионного фонда РФ. Уплата страховых взносов на обязательное пенсионное страхование.

  9. Финансовая система РФ: понятие, состав и общая характеристика.

  10. Финансовое право: предмет и место в системе российского права и особенности его как отрасли права.

  11. Источники финансового права. Роль кодифицированных актов в регулировании финансовых отношений.

  12. Особенности правового регулирования финансовых отношений (метод финансового права).

  13. Финансовые правоотношения: понятие, особенности, виды.

  14. Субъекты финансового права: понятие, виды, общая характеристика. Порядок защиты прав и законных интересов субъектов финансовых правоотношений.

  15. Финансово-правовой статус физических лиц. Способы охраны их законных интересов.

  16. Финансово-правовой статус коллективных субъектов.

  17. Нарушения норм финансового права и их последствия. Финансово-правовая ответственность как способ охраны публичных интересов.

  18. Финансово-правовые санкции: понятие, особенности, виды, основание и порядок их применения.

  19. Правовые основы государственного и муниципального финансового контроля в Российской Федерации.

  20. Виды и органы финансового контроля.

  21. Налоговые органы: система, их права и обязанности.

  22. Налоговый контроль: его формы, сфера, процессуальные правила. Налоговые проверки.

  23. Понятие, роль и структура бюджета. Принцип сбалансированности бюджета. Дефицит бюджета и источники его покрытия.

  24. Бюджетное право: понятие, особенности, круг регулируемых отношений.

  25. Бюджетное законодательство: понятие, структура, особенности содержания.

  26. Источники бюджетного права. Место Бюджетного кодекса РФ в системе источников бюджетного права.

  27. Бюджетное устройство Российской Федерации: понятие, особенности и принципы.

  28. Федеральный бюджет: понятие, структура, общая характеристика.

  29. Региональный бюджет (бюджет субъекта федерации РФ): понятие, структура, общая характеристика.

  30. Местный бюджет: понятие, структура, общая характеристика.

  31. Налоговые и неналоговые доходы бюджетов и порядок их распределения между уровнями бюджетной системы.

  32. Расходы бюджетов: понятие, общая характеристика.

  33. Бюджетная система РФ: понятие, структура, принципы.

  34. Межбюджетные отношения: понятие, принципы, основные черты в РФ.

  35. Порядок распределения доходов и расходов между уровнями бюджетной системы Российской Федерации.

  36. Межбюджетные трансферты: понятие, формы и условия предоставления.

  37. Дотации: понятие, источник, методика и условия предоставления.

  38. Бюджетно-правовой статус Российской Федерации.

  39. Бюджетно-правовой статус субъектов Российской Федерации.

  40. Бюджетно-правовой статус муниципальных образований.

  41. Бюджетный процесс: понятие, принципы, стадии, полномочия участников бюджетного процесса.

  42. Основы составления проектов бюджетов, рассмотрения, утверждения и исполнения бюджетов.

  43. Правовые основы исполнения бюджетов.

  44. Бюджетный контроль.

  45. Основы правового регулирования расходных обязательств РФ, субъектов РФ и муниципальных образований.

  46. Правовые основы обращения взыскания на бюджетные средства.

  47. Правовые основы государственных социальных внебюджетных фондов как элемента бюджетной системы.

  48. Финансово-правовой статус бюджетного учреждения.

  49. Ответственность за нарушение бюджетного законодательства РФ. Порядок применения мер принуждения.

  50. Государственные социальные внебюджетные фонды: понятие, виды, назначение, порядок их формирования.

  51. Налоги: понятие, признаки, отличие от других обязательных платежей. Их функции и роль.

  52. Действующая система налогов в Российской Федерации: понятие, состав и принципы.

  53. Налоговое право: понятие, особенности, субъекты, круг регулируемых отношений и принципы.

  54. Источники налогового права. Место Налогового кодекса РФ в системе источников налогового права.

  55. Законодательство о налогах и сборах: понятие, структура, содержание. Основные начала законодательства о налогах и сборах.

  56. Элементы налогообложения.

  57. Налогоплательщики: понятие, виды, права и обязанности.

  58. Общие правила добровольного исполнения обязанности по уплате налогов.

  59. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налога.

  60. Порядок принудительного взыскания налогов с организаций.

  61. Порядок принудительного взыскания налогов с физических лиц.

  62. Банки как участники налоговых отношений. Ответственность банков за нарушение обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах.

  63. Налоговые правонарушения: понятие, юридический состав и виды.

  64. Ответственность за совершение налоговых правонарушений: понятия, признаки, общие условия привлечения, субъекты, налоговые санкции, порядок их применения.

  65. Производство по делам о налоговых правонарушениях.

  66. Налоговые санкции, понятие, виды, порядок их применения.

  67. Правовые основы налогообложения физических лиц.

  68. Правовые основы налогообложения организаций.

  69. Налоговый статус индивидуального предпринимателя.

  70. Налог на доходы физических лиц.

  71. Особенности исчисления сумм налога на доходы физических лиц и уплаты его индивидуальными предпринимателями.

  72. Специальные налоговые режимы.

  73. Поимущественные налоги с физических лиц: виды, субъекты, объекты, порядок исчисления и уплаты.

  74. Налогообложение самозанятых граждан.

  75. Государственная пошлина.

  76. Правовое регулирование обязательных платежей в государственные социальные внебюджетные фонды.

  77. Государственный и муниципальный кредит: понятие, роль, виды, формы. Бюджетный кредит как разновидность государственного кредита. Отличие государственного кредита от банковского кредита.

  78. Государственный долг РФ: понятие, формы, виды, способы обеспечения и источники его погашения.

  79. Государственные и муниципальные внутренние займы как форма государственного и муниципального долга.

  80. Правовые основы страхования.

  81. Финансово-правовое регулирование обязательного страхования.

  82. Правовые основы государственных и муниципальных расходов.

  83. Права и обязанности получателей бюджетных средств. Правовой режим средств, получаемых бюджетным учреждением от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

  84. Банки: понятие, отличие от иных юридических лиц. Публично-правовые обязанности банков.

  85. Банковская система России. Виды банков. Особенности правового статуса Банка развития и Сбербанка РФ.

  86. Основы правового положения Банка России.

  87. Банковские операции: понятие, виды и общая характеристика.

  88. Правовой режим банковских счетов.

  89. Порядок ведения операций по банковским счетам. Основания безакцептного списания денежных средств с банковского счета юридического лица.

  90. Правовые основы безналичных денежных расчетов.

  91. Правовое регулирование сберегательного дела в РФ. Обязательное страхование вкладов физических лиц в банках России. Агентство по страхованию вкладов.

  92. Правовые основы денежного обращения в России.

  93. Правила ведения кассовых операций на территории РФ.

  94. Валютное регулирование в Российской Федерации.

  95. Валютный контроль. Полномочия органов и агентов валютного контроля.

  1. Методические материалы для студентов 3 курса заочного отделения юридического факультета (1)

    Документ
    Предназначаются для студентов 3 курса заочного отделения юридического факультета, обучающихся по специальности «Юриспруденция» на базе высшего образования.
  2. Методические материалы для студентов 2 курса заочного отделения юридического факультета (1)

    Документ
    Предназначаются для студентов 2 курса заочного отделения юридического факультета, обучающихся по специальности «Юриспруденция» на базе высшего образования.
  3. Методические материалы для студентов 5 курса заочного отделения юридического факультета

    Документ
    Составители: Моисеева О.Г. (к.ю.н., доцент); Букшина С.В. (к.ю.н., доцент); Пятков Д.В. (к.ю.н., доцент); Аничкин Е.С. (к.ю.н., доцент); Должиков А.В.
  4. Методические материалы для студентов 6 курса заочного отделения юридического факультета

    Документ
    Составители: Васильев А.А. (к.ю.н., ст. преп.); Филиппова Т.А. (к.ю.н., профессор); Фролова О.С. (к.ю.н., ст. преп.); Маньковская В.И. (к.ю.н., доцент); Молотов А.
  5. Методические материалы для студентов 3 курса заочного отделения юридического факультета (2)

    Документ
    Составители: Пятков Д.В. (к.ю.н., доцент); Богатова В.И. (к.ю.н., доцент); Невинский В.В. (д.ю.н., профессор); Маньковская В.И. (к.ю.н., доцент); Прасолова И.
  6. Методические материалы для студентов 1 курса заочного отделения юридического факультета (1)

    Документ
    Составители: Маньковский И.Ю. (к.ю.н., ст. преподаватель), Сорокин В.В. (д.ю.н., профессор), Моисеева О.Г. (к.ю.н., доцент), Якушева Т.В. (к.ю.н., доцент), Дегтярев С.
  7. Методические материалы для студентов 1 курса заочного отделения юридического факультета (2)

    Документ
    Предназначаются для студентов 1 курса заочного отделения юридического факультета, обучающихся по специальности «Юриспруденция» на базе высшего образования.
  8. Методические материалы для студентов 2 курса заочного отделения юридического факультета (2)

    Документ
    Понятие римского частного права. Отличие частного права от права публичного. Формирование частного права. Дуализм римского частного права. Взаимное влияние и сближение систем римского частного права.
  9. Методические указания для студентов 2 курса заочного отделения специальности «юриспруденция» (3 семестр 2011/2012 гг.)

    Методические указания
    Методические указания для студентов 2 курса заочного отделения юридического факультета (3 семестр). – Казань: Издательство Института экономики, управления и права «Таглимат», 2011.

Другие похожие документы..