Методические указания по изучению дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» ивыполнению курсовой работы. Для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит». Сост к. э н. С. В. Березина, Д. Д. Тренина Н. Новгород: ннгу, 2006. 30 с

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Нижегородский государственный университет

им. Н.И. Лобачевского» (ННГУ)

Финансовый факультет

Кафедра «Банки и банковское дело»

Методичесие указания по изучению дисциплины

«Организация деятельности коммерческого банка»

и выполнению курсовой работы

060400 – Финансы и кредит

Н.Новгород, 2006

Методические указания по изучению дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» и выполнению курсовой работы. Для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит». Сост. к.э.н. С.В. Березина, Д.Д. Тренина – Н.Новгород: ННГУ, 2006.– 30 с.

Программа дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» содержит комплекс вопросов, ориентирующих студентов на всестороннее и глубокое изучение данной дисциплины, учебно-тематические планы, контрольные вопросы к экзамену, а также требования к выполнению и примерные темы курсовых работ.

Составители: к.э.н. С.В. Березина, ассистент Д.Д. Тренина

Содержание

Цель и задачи изучения дисциплины

Дисциплина «Организация деятельности коммерческого банка» является продолжением теоретического учебного курса «Деньги, кредит, банки» и базовым курсом блока дисциплин специализации «Банковское дело», служит для получения профессиональных знаний студентами специальности «Финансы и кредит» специализации «Банковское дело».

Цель курса «Организация деятельности коммерческого банка» – формирование у будущих специалистов финансово-кредитного профиля твердых теоретических знаний и практических навыков в области создания и управления коммерческим банком, а также технологии проведения банковских операций.

Задачи курса «Организация деятельности коммерческого банка»:

  • подготовка специалистов для работы в коммерческих банках;

  • формирование у студентов четкого понимания экономической природы, специфических особенностей коммерческих банков как хозяйствующих субъектов, которые существенно отличают их от нефинансовых организаций, а также от небанковских кредитных организаций;

  • изучение важнейших аспектов и специфики организации внешнего и внутреннего управления коммерческими банками в связи с природой и характером выполняемых ими операций;

  • ознакомление студентов с механизмами централизованного регулирования банковской деятельности. В программе курса рассматриваются российское банковское законодательство и нормативные акты Банка России. Особое внимание уделяется формированию понимания студентами сущности и значения экономических нормативов деятельности коммерческих банков, устанавливаемых для них Банком России. От того, насколько будет развито это понимание, зависят, в частности, возможности менеджеров банков рационально и эффективно организовать внутрибанковское управление и менеджера предприятия (организации) - оценивать реальное финансовое состояние банка, своевременно получать и грамотно интерпретировать необходимую информацию об имеющихся у банка проблемах;

  • обучениестудентов основам анализа работы коммерческого банка.

Требования к уровню освоения содержания дисциплины

В процессе изучения дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» студенты приобретают специальные экономические знания в области организации банковского дела, функционирования банков и банковской системы.

По результатам изучения курса студент должен знать:

  • основные принципы организации деятельности коммерческого банка;

  • законодательную базу, регулирующую деятельность коммерческих банков и проведение отдельных банковских операций;

  • организацию основных операций коммерческих банков;

  • особенности организации деятельности отдельных подразделений банка;

  • управленческие аспекты банковской деятельности;

  • экономические нормативы деятельности банка;

  • основные проблемы, связанные с деятельностью и развитием банков и банковской системы в России.

Студент по результатам изучения дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» должен уметь:

  • использовать теоретические знания для анализа макро- и микроэкономической ситуации;

  • организовать работу с клиентами на рынке банковских услуг;

  • применять на практике банковское законодательство;

  • реализовывать банковские продукты;

  • оформлять основные банковские документы;

  • определять кредитоспособность заемщиков;

  • определять показатели ликвидности, достаточности капитала, рентабельности коммерческого банка;

  • анализировать статистические материалы по деятельности коммерческих банков, их активным и пассивным операциям;

  • анализировать публикуемую бухгалтерскую отчетность банков, давать оценку финансового положения кредитной организации на основе законодательно установленных нормативов;

  • анализировать периодическую литературу по вопросам состояния и отдельным проблемам банков и банковской системы;

  • осуществлять текущее планирование деятельности подразделений коммерческого банка на основе калькуляции издержек и доходов;

  • оценивать эффективности работы банка на основе банковской отчетности;

  • вырабатывать стратегические направления развития подразделений банка;

  • получать и грамотно интерпретировать информацию, как об отдельном коммерческом банке, так и банковской системе РФ в целом;

  • работать с монографической литературой, а также с нормативными документами ЦБ РФ.

Содержание дисциплины

Курс «Организация деятельности коммерческого банка» состоит из трех основных разделов.

Раздел I. Организационно-правовые основы деятельности коммерческого банка

Тема 1.Порядок регистрации кредитной организации

Документы, предоставляемые в Банк России для государственной регистрации. Учредители коммерческого банка, требования предъявляемые к ним. Причины отказа в государственной регистрации. Виды лицензий на осуществление банковских операций. Права, предоставляемые генеральной лицензией. Уставный капитал кредитной организации, порядок его формирования.

Тема 2.Регулирование деятельности коммерческих банков Центральным банком.

Правовые основы регулирования банковской деятельности. Основные задачи и направления регулирования банковской деятельности. Инструменты и методы регулирования банковской деятельности. Взаимоотношения коммерческого банка с Банком России. Инспектирование деятельности коммерческого банка.

Банковские операции. Сделки, разрешенные кредитной организации. Сделки, запрещенные кредитной организации.

Обязательные резервы кредитных организаций, депонируемые в Центральном банке. Методика расчета обязательных резервов. Рефинансирование банков. Операции на открытом рынке. Валютное регулирование. Система страхования депозитов.

Обязательные нормативы деятельности коммерческих банков, их содержание.

Порядок применения к коммерческим банкам мер воздействия за нарушение банковского законодательства. Содержание предупредительных мер воздействия. Содержание принудительных мер воздействия. Основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации. Содержание плана мер по финансовому оздоровлению коммерческого банка.

Тема 3.Порядок банкротства коммерческого банка.

Перечень случаев, по которым может быть отозвана лицензия у коммерческого банка. Основания, по которым Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций. Работа банка в период после отзыва лицензии. Период конкурсного производства в коммерческом банке. Исключение коммерческого банка из Книги государственной регистрации кредитных организаций.

Тема 4.Концентрация капитала в банковской системе и процесс слияний банков.

Реорганизация: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование. Концентрация капитала. Банковская система и процесс слияния банков. Причины концентрации капитала в финансовом секторе. Роль государства в процессах слияний и поглощений с участием банков. Особенности процесса консолидации банковского капитала в России. Реструктуризация банковской системы. Опыт и перспективы деятельности АРКО.

Раздел II. Банковские ресурсы и операции

Тема 5.Собственные ресурсы коммерческого банка.

Состав ресурсов коммерческого банка. Оценка достаточности собственного капитала банка. Методика расчета собственных средств (капитала) коммерческого банка. Собственные ресурсы банка, их особенности. Функции собственных ресурсов. Нераспределенная прибыль как элемент собственных ресурсов банка. Фонды банка, включаемые в состав собственных ресурсов. Источники их формирования, назначение. Понятие субординированного кредита (займа).

Тема 6.Привлеченные ресурсы коммерческого банка и операции по их формированию.

Понятие привлеченных ресурсов банка. Характеристика вкладов (депозитов) физических лиц. Межбанковские кредиты (депозиты), их особенности. Ставки межбанковского рынка. Эмитированные ресурсы банка. Виды ценных бумаг, наиболее часто используемых отечественными коммерческими банками для аккумулирования ресурсов. Характеристика облигаций коммерческого банка. Требования к банкам, эмитирующим облигации. Банковские сертификаты, их виды. Банковские векселя, их виды. Причины, обусловившие распространение банковского векселя в современных отечественных условиях.

Тема 7.Расчетно-кассовые и валютные операции.

Кассовые активы и организация кассовой работы. Минимальный остаток кассы банка, его связь с резервными требованиями. Кассовая заявка.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Банковский счет и проведение операций по нему. Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка и их выдачи из кассы. Прогноз кассовых оборотов. Контроль банка за соблюдением кассовой дисциплины. Проблемы функционирования рынка пластиковых карт. Порядок списания средств со счета клиента. Организация системы расчетов в кредитных учреждениях. Осуществление традиционных форм безналичных расчетов. Эффективность новых форм электронных расчетов. Клиринг как способ безналичных расчетов. Эффективность клиринговых расчетов. Межбанковские операции с использованием корреспондентских счетов.

Конверсионные, валютно-обменные операции банков. Лимит открытой валютной позиции. Валютный дилинг на рынке FOREX. Операции банков с драгоценными металлами. Порядок допуска и виды операций, проводимых банками (купля-продажа, обеспечение кредита, тезаврация). Открытие и ведение металлических счетов. Лимит открытой позиции банка по операциям с драгоценными металлами.

Тема 8.Организация кредитования и порядок предоставления банковских ссуд.

Основные нормативные документы, регулирующие кредитную деятельность банка. Субъекты кредитных отношений. Кредитный договор, его содержание и экономическое значение. Основные условия кредитной сделки. Виды и формы кредитных соглашений. Этапы выдачи кредита. Анализ кредитоспособности заемщика. Показатели оценки кредитоспособности заемщика, используемые в отечественной и зарубежной практике. Система обеспечения возврата кредита. Обеспечение кредита. Виды залога. Формы и методы контроля банка за эффективностью использования заемщиком ссуды. Работа с "проблемными" кредитами как способ обеспечения их возвратности. Внутреннее резервирование на возможные потери по ссудам в обеспечении возвратности кредитов.

Кредитование корпоративных клиентов. Кредитная линия. Ломбардный кредит. Кредитные операции по векселям. Потребительский кредит. Ипотечное кредитование. Консорциальные кредиты. Рынок МБК и его участники. Информационно-аналитическое обеспечение сделок на рынке МБК. Механизм сделок на рынке МБК. Кредиты Банка России. Депозиты, размещаемые в Центральном банке.

Тема 9.Инвестиционная деятельность коммерческого банка.

Операции банка с ценными бумагами. Цели инвестиционной деятельности коммерческого банка. Виды банковских ценных бумаг, их содержание и особенности. Формирование банковского инвестиционного портфеля. Инвестиционный риск и степень зависимости риска банка от ставок доходности, качества и сроков погашения ценных бумаг по их видам. Диверсификация. Инвестирование долгосрочных затрат предприятия как развивающееся направление банковских активных операций. Операции РЕПО.

Тема 10.Финансовые услуги коммерческого банка.

Виды финансовых услуг, предоставляемых коммерческими банками. Лизинговые операции. Виды лизинговых сделок. Методика проведения лизинговых операций, их правовое и финансовое обеспечение. Проблемы развития лизинга в России.

Факторинговые операции. Виды факторинговых операций. Типы факторинговых соглашений. Порядок предоставления факторинговых операций. Проблемы развития факторинговых операций в России.

Трастовые операции, их сущность и преимущества. Трастовые операции, оказываемые юридическим лицам, частным лицам. Агентские функции коммерческих банков. Развитие трастовых операций в России.

Гарантийные операции.

  1. Методические указания к изучению дисциплины «Финансы» ивыполнению контрольной работы

    Методические указания
    (для студентов 4 курса специальностей 6.050100 «Экономика предприятия», 6.050100 «Учет и аудит» и 6.050200 «Менеджмент организаций», обучающихся на факультете последипломного образования и заочного обучения)

Другие похожие документы..